درآمد غیرفعال مقابل چیست؟

مقابل درآمد غیرفعال چیست؟

دقیقاً مقابل درآمد غیرفعال چیست؟ اگر از اکثر مردم بپرسید، پاسخ سریع ساده است: درآمد فعال. اما این عبارت کوتاه، جزئیات مهمی را پنهان می‌کند. درآمد فعال—که درآمد کسب‌شده نیز نامیده می‌شود—پولی است که در ازای مستقیم زمان، مهارت‌ها، کار یا تلاش شخصی خود دریافت می‌کنید. این حقوق، دستمزد ساعتی، فاکتور مشاور، انعامی است که روی میز می‌آید. درآمد غیرفعال، در مقابل، از دارایی‌هایی که مالک آن‌ها هستید جریان دارد—پرداخت‌های اجاره، حق‌الامتیاز، بسیاری از بازده‌های سرمایه‌گذاری—بدون تبادل مداوم زمان با دلار.

چرا یک عبارت کافی نیست

چارچوب‌بندی سؤال به این روش، تفاوت ظاهری را روشن می‌کند. با این حال، وقتی عمیق‌تر می‌شوید، تمایزها می‌توانند درهم برود، به‌ویژه با پلتفرم‌های کار موقت و خالقانی که نحوه تلاقی کار و مالکیت را تغییر می‌دهند. این مقاله تفاوت‌های فنی، مثال‌های واقعی، پیامدهای مالیاتی، بهترین شیوه‌های نگهداری سوابق و راه‌های عملی برای قابل مقیاس‌تر کردن درآمد فعال—یا تبدیل آن به درآمدی که بیشتر شبیه یک دارایی رفتار می‌کند را توضیح می‌دهد. یک لوگوی کوچک Finance Police می‌تواند هنگام اسکن بخش‌های کلیدی، یک نشانه بصری مفید باشد.

تعریف ساده: درآمد کسب‌شده توضیح داده شد

کسب درامد سایر زمینه ها چیزی است که مقامات مالیاتی، درآمدی را که با ارائه نیروی کار یا خدمات به دست می‌آورید، می‌نامند. برای اکثر مردم این به معنای دستمزد یا حقوق گزارش‌شده در W‑2 است. برای فریلنسرها، مشاوران و بسیاری از مالکان کسب‌وکارهای کوچک، این به معنای کارمزدها و پرداخت‌های قراردادی است که اغلب در 1099 یا Schedule C در ایالات متحده گزارش می‌شود. انعام‌ها و کمیسیون‌ها نیز درآمد کسب‌شده هستند. از منظر قانونی و مالیاتی، درآمد کسب‌شده با بازده‌هایی که از سرمایه ناشی می‌شوند، مانند بهره، سود سهام یا بسیاری از انواع درآمد اجاره و حق‌الامتیاز، متفاوت رفتار می‌شود. اگر راهنمایی عملی در مورد تبدیل مهارت‌ها به درآمد تکرارپذیر می‌خواهید، ببینید چگونه فریلنسر شوید.

مسائل مالیاتی: چرا طبقه‌بندی بر کیف پول شما تأثیر می‌گذارد

چرا این تمایز مهم است؟ زیرا بر آنچه به دولت بدهکار هستید، میزان قابل پیش‌بینی بودن جریان نقدینگی شما و میزان قابل مقیاس بودن کار شما تأثیر می‌گذارد. در ایالات متحده، درآمد کسب‌شده به طور کلی مشمول نرخ‌های مالیات بر درآمد عادی است و—اگر خوداشتغال هستید—به مالیات‌های حقوق و دستمزد از طریق مالیات خوداشتغالی. بازده‌های غیرفعال، مانند بسیاری از کسب درامد سایر زمینه ها سرمایه‌گذاری، همیشه به همان روش مشمول مالیات‌های حقوق و دستمزد نیستند و می‌توانند تحت قوانین فعالیت غیرفعال IRS قرار گیرند که ادعاهای زیان را محدود می‌کند. برای توضیح ساده درباره تفاوت درآمد غیرفعال و غیر غیرفعال، ببینید درآمد غیرفعال در مقابل غیر غیرفعال چگونه رفتار می‌شود.

به زبان ساده: پولی که با حضور، کار و انجام خدمات به دست می‌آورید، با پولی که به دلیل مالکیت چیزی که درآمد تولید می‌کند دریافت می‌کنید، متفاوت مالیات و تنظیم می‌شود. برای جزئیات درباره چگونگی تمایز IRS بین فعالیت‌های فعال و غیرفعال، این مرور کلی درآمد غیرفعال در مقابل فعال را بررسی کنید.

مثال‌های رایجی که تفاوت را واقعی می‌کنند

مثال‌های عینی به چسبیدن مفاهیم کمک می‌کنند. تصور کنید در یک کافی‌شاپ کار می‌کنید. دستمزد ساعتی و انعام‌های شما درآمد فعال هستند. اگر یک دوره آنلاین بفروشید و ماه‌ها بعد همچنان فروش داشته باشد، پرداخت‌هایی که با کار مداوم حداقلی به آرامی وارد می‌شوند شبیه درآمد غیرفعال هستند—اگرچه طبقه‌بندی به مشارکت مداوم شما بستگی دارد. یک طراح گرافیک که به صورت ساعتی به مشتریان صورتحساب می‌دهد، درآمد فعال دریافت می‌کند؛ یک صاحبخانه که اجاره جمع می‌کند، برای بسیاری از اهداف مالیاتی درآمد غیرفعال دریافت می‌کند، اگرچه استثنائاتی وجود دارد اگر صاحبخانه به طور مادی مشارکت کند.

حق‌الامتیازهای یک کتاب یا موسیقی می‌توانند غیرفعال باشند، اما تور برای کنسرت‌های پولی، فعال است. خط بستگی به زمینه دارد و مستندسازی آن مهم است.

چگونه اقتصاد کار موقت خط را مبهم می‌کند

اقتصاد کار موقت و کسب درآمد خالق، تمایزها را مبهم کرده است. پلتفرم‌ها به افراد برای وظایف کوتاه، رانندگی‌ها، تحویل‌ها یا محتوا پرداخت می‌کنند. برخی از پرداخت‌ها به وضوح فعال هستند (کرایه راننده اوبر برای یک سفر). برخی مبهم هستند: خالقی که ویدیویی ارسال می‌کند ممکن است درآمد تبلیغاتی کسب کند. اگر او روزانه ارسال کند و با طرفداران درگیر شود، این فعال به نظر می‌رسد. اگر یک ویدیوی چند ساله همچنان با نگهداری حداقلی تبلیغات کسب کند، غیرفعال به نظر می‌رسد.

نکته سریع از FinancePolice

برای روشی عملی برای ارزیابی و سازماندهی جریان‌های درآمد خود، ابزارهای ساده را در صفحه تبلیغات و مشارکت FinancePolice به عنوان مثالی از اینکه چگونه یک منبع واحد و واضح می‌تواند به شما کمک کند درباره دسته‌های درآمد فکر کنید، در نظر بگیرید. این یک ارائه فروش نیست—فقط یک مدل ساده: مستندسازی، برچسب‌زنی و برنامه‌ریزی. رویکرد FinancePolice اغلب بر وضوح و اقدامات عملی برای مرتب نگه داشتن امور مالی و آگاه بودن تصمیمات شما تأکید دارد.

چهار لنز برای ارزیابی مدل درآمد شما

هنگام تصمیم‌گیری در مورد اینکه آیا مقابل درآمد غیرفعال با وضعیت شما مطابقت دارد، از چهار لنز استفاده کنید: تعهد زمانی، پیامدهای مالیاتی، مقیاس‌پذیری و نقدینگی.

1. تعهد زمانی

درآمد فعال معمولاً نیاز به زمان مداوم دارد. حقوق شما اگر حضور نداشته باشید، متوقف می‌شود. درآمد غیرفعال نیاز به سرمایه‌گذاری اولیه دارد – زمان، پول یا خلاقیت – و سپس با تلاش کمتر منظم بازده تولید می‌کند. اما به یاد داشته باشید: بسیاری از جریان‌های غیرفعال هنوز نیاز به نگهداری گاه به گاه دارند.

2. پیامدهای مالیاتی

درآمد کسب‌شده می‌تواند تعهدات مالیات حقوق و دستمزد داشته باشد؛ درآمد غیرفعال ممکن است از برخی جهات مطلوب‌تر رفتار شود اما قوانین فعالیت غیرفعالی دارد که نحوه استفاده از زیان‌ها را محدود می‌کند. ساعات و فعالیت‌های خود را برای موارد مرزی ثبت کنید تا در صورت نیاز بتوانید مشارکت مادی را نشان دهید. برای ایده‌های برنامه‌ریزی مالیاتی که بر درآمد پس از کسر مالیات تمرکز دارند، استراتژی‌ها برای حداکثر کردن درآمد پس از کسر مالیات را ببینید.

3. مقیاس‌پذیری

درآمد فعال اغلب محدود به ساعات است. می‌توانید زمان بیشتری را با پول بیشتری معامله کنید، اما این رویکرد سقف دارد. مدل‌های غیرفعال—اگر واقعاً غیرفعال باشند—می‌توانند فراتر از محدودیت‌های زمان شما مقیاس پیدا کنند، به‌ویژه اگر از افراد دیگر، سیستم‌ها یا سرمایه استفاده کنند. برای ایده‌های غیرفعال عملی، FinancePolice 7 ایده درآمد غیرفعال اثبات‌شده را گردآوری کرده است.

4. نقدینگی

درآمد کسب‌شده تمایل به منظم و قابل پیش‌بینی بودن دارد. بازده‌های غیرفعال می‌توانند نامنظم باشند و گاهی ماه‌ها یا سال‌ها برای توسعه طول می‌کشد.

سناریوهای دنیای واقعی: چگونه تفاوت نمایان می‌شود

دو همسایه را در نظر بگیرید. یکی مشاور فناوری اطلاعات است که به صورت ساعتی صورتحساب می‌دهد—درآمد فعال. دیگری یک دوبلکس خرید و هر دو واحد را اجاره داد. دوبلکس پس از راه‌اندازی عمدتاً درآمد غیرفعال تولید می‌کند، اما مسئولیت‌های صاحبخانه (تعمیرات، غربالگری مستأجر) کار فعال اضافه می‌کند. مشاور ممکن است یک دوره آنلاین ایجاد کند تا ساعات را به یک دارایی تبدیل کند؛ آن دوره نیمه‌غیرفعال است: کار سخت در ابتدا، نگهداری و بازاریابی گاه به گاه بعداً.

این نتایج ترکیبی—دوره‌ها، اجاره‌ها، مشاغل جانبی—قاعده هستند، نه استثنا.

مطالعه موردی: منطقه خاکستری اقتصاد خالق

یک خالق آنلاین را در نظر بگیرید که ویدیوهایی می‌سازد که از طریق تبلیغات، حمایت‌های مالی و اشتراک‌ها کسب درآمد می‌کنند. ارسال روزانه، مدیریت مخاطب و معاملات برند شبیه درآمد فعال به نظر می‌رسند. اما محتوای همیشگی قدیمی‌تر که با نگهداری کم به کسب درآمد تبلیغاتی ادامه می‌دهد، بیشتر شبیه درآمد غیرفعال رفتار می‌کند. نحوه مستندسازی زمانی که صرف می‌کنید برای طبقه‌بندی و رفتار مالیاتی مهم است.

قوانین مالیاتی و پیامدهای عملی

رفتار مالیاتی ملموس‌ترین تفاوتی است که بسیاری از مردم با آن مواجه می‌شوند. برای کارمندان، مالیات‌ها کسر می‌شوند و کارفرمایان مالیات‌های حقوق و دستمزد را تطبیق می‌دهند. برای افراد خوداشتغال، قانون مالیاتی ایالات متحده نیاز به پرداخت هر دو بخش حقوق و دستمزد دارد – تامین اجتماعی و Medicare – از طریق مالیات خوداشتغالی، علاوه بر مالیات بر درآمد. بازده‌های غیرفعال مانند بسیاری از کسب درامد سایر زمینه ها سرمایه‌گذاری به همان روش مشمول مالیات‌های حقوق و دستمزد نیستند.

IRS همچنین قوانین زیان فعالیت غیرفعال را اعمال می‌کند که ممکن است شما را از جبران زیان‌های غیرفعال در برابر درآمد فعال منع کند. اگر در اجاره پول از دست دهید و به طور مادی مشارکت نکنید، آن زیان‌ها ممکن است محدود شوند. به همین دلیل است که طبقه‌بندی مهم است: بر مقدار مالیاتی که اکنون می‌پردازید و کسورات یا زیان‌هایی که می‌توانید استفاده کنید تأثیر می‌گذارد.

نگهداری سوابق: عادت ساده‌ای که از سردردها جلوگیری می‌کند

اگر شما یک خالق محتوا هستید، یک گزارش ساده از ساعات صرف‌شده برای تولید و نگهداری محتوا، تعاملات با حامیان مالی و زمان صرف‌شده برای نگهداری پلتفرم نگه دارید. این گزارش‌ها اغلب تفاوت بین طبقه‌بندی کسب‌شده و غیرفعال را ایجاد می‌کنند.

چک‌لیست عملی

این کار را انجام دهید:

– یک حساب بانکی جداگانه برای درآمد و هزینه‌های تجاری باز کنید.

– ساعات خود را در پروژه‌های مرزی ردیابی کنید.

– کپی‌هایی از قراردادها، شرایط پلتفرم و توافق‌نامه‌های حمایت مالی نگه دارید.

– اگر به مشتریان صورتحساب می‌دهید، درصدی از پول را برای مالیات‌های خوداشتغالی کنار بگذارید.

تغییر از فعال به غیرفعال: آیا همان آزادی مالی است؟

پاسخ کوتاه نه است. درآمد غیرفعال می‌تواند از آزادی بیشتر حمایت کند، اما به ندرت بدون تلاش، ریسک و سرمایه ظاهر می‌شود. بسیاری از جریان‌های به اصطلاح غیرفعال نیاز به نگهداری یا سرمایه‌گذاری مجدد دارند. آزادی مالی معمولاً از ترکیبی حاصل می‌شود: درآمد فعال قابل اعتماد برای ثبات و سرمایه‌گذاری‌های عمدی در دارایی‌هایی که بازده غیرفعال در طول زمان تولید می‌کنند. اگر می‌خواهید بیشتر درباره رابطه بین کار پایدار و اهداف بلندمدت بخوانید، آزادی مالی و استقلال را ببینید.

تاکتیک‌ها برای قابل مقیاس‌تر کردن درآمد فعال

– مهارت‌ها را به محصولات تبدیل کنید: دوره‌ها، کتاب‌های الکترونیکی، قالب‌ها.

– سیستم‌ها بسازید: استخدام کنید یا فرانچایز دهید تا افراد دیگر خدمات را تحت برند شما ارائه دهند.

– مقداری از درآمد کسب‌شده را در سهام سود تقسیمی، املاک اجاره‌ای یا سایر دارایی‌های تولیدکننده درآمد سرمایه‌گذاری کنید.

هر حرکتی شامل معاوضه‌هاست: کنترل، ریسک یا سرمایه. اما بسیاری از مردم می‌بینند که یک رویکرد ترکیبی—درآمد ثابت کسب‌شده با جریان‌های غیرفعال در حال رشد—عاقلانه‌ترین مسیر است.

اشتباهات رایج و چگونگی اجتناب از آن‌ها

خطاهای معمول شامل فرض اینکه همه کسب درامد سایر زمینه ها آنلاین غیرفعال هستند، نادیده گرفتن تعهدات مالیات حقوق و دستمزد و نگهداری ضعیف سوابق است. ایمن‌ترین مسیر: حساب‌های جداگانه نگه دارید، ساعات را ردیابی کنید و نحوه تولید درآمد را مستند کنید. اگر در مورد جریان درآمد مختلط مطمئن نیستید، شرایط پلتفرم و نقش خود را مستند کنید—این اغلب روشن می‌کند که آیا زمان می‌فروشید یا کسب درامد سایر زمینه ها دارایی دریافت می‌کنید.

چقدر باید در مواضع مالیاتی تهاجمی باشید؟

این یک قضاوت شخصی و قانونی است. IRS به دلیلی قوانین دارد. نامیدن هر جریان درآمد غیرفعال برای کاهش مالیات‌های حقوق و دستمزد می‌تواند ممیزی‌ها و جریمه‌ها را دعوت کند. از طرف دیگر، درک قوانین قانونی می‌تواند پول صرفه‌جویی کند. کار با یک مشاور مالیاتی که اقتصاد کار موقت را می‌شناسد معمولاً بهترین مسیر است. همانطور که تحلیلگران در FinancePolice اشاره می‌کنند، اشتباهات کوچک طبقه‌بندی می‌توانند ترکیب شوند و باعث مسئولیت‌های غیرمنتظره شوند.

بینش‌های تحقیقاتی: آنچه مطالعات نشان می‌دهند

مطالعات بازار کار نشان می‌دهند که نوسان درآمد به طور کلی برای کارمندان با دستمزد کمتر از افراد خوداشتغال است. این قابل پیش‌بینی بودن توضیح می‌دهد که چرا بسیاری به درآمد ثابت کسب‌شده ارزش می‌دهند. تحقیقات دیگر ایجاد ثروت نشان می‌دهند که رشد دارایی‌ها—املاک، مشاغل، سرمایه‌گذاری‌ها—تمایل دارد موتور اصلی ارزش خالص در طول دهه‌ها باشد. این رشته‌ها به یک رویکرد متعادل اشاره می‌کنند.

موارد خاصی که معمولاً مردم را گیج می‌کنند

درآمد افیلیت-فرعی در سایتی که شما نیز مشاوره می‌دهید غیرفعال به نظر می‌رسد، اما اغلب اینطور نیست اگر به تبلیغ فعال بستگی داشته باشد. کار پیمانکاری فرعی و نگه داشتن بخشی از هزینه معمولاً فعال است اگر به طور مادی مشارکت کنید. املاک و مستغلات یک منطقه خاکستری کلاسیک است: صاحبخانه‌های مشارکت‌کننده مادی ممکن است زیان‌ها را در برابر درآمد فعال کسر کنند؛ دیگران با محدودیت‌های زیان فعالیت غیرفعال مواجه هستند. قوانین بر اساس کشور متفاوت است—راهنمایی محلی مهم است.

اقدامات ساده‌ای که امروز می‌توانید انجام دهید

– هر روشی که پول به دست می‌آورید را بنویسید و یادداشت کنید چه مقدار زمان هر ماه صرف می‌کنید.

– بپرسید آیا اگر فردا کار را متوقف کنید، درآمد ادامه خواهد داشت.

– درآمد را به وضوح در سوابق خود برچسب‌گذاری کنید: دستمزدها، کارمزدهای پیمانکار، حق‌الامتیازها، اجاره.

– درصدی از رسیدهای خوداشتغالی را برای مالیات‌ها کنار بگذارید.

– در صورت تردید، با یک متخصص مالیاتی آشنا با درآمدهای دیجیتال و خالق صحبت کنید.

سه ایده عملی نهایی

1) با درآمد غیرفعال به عنوان یک بازی بلندمدت رفتار کنید—انتظار تغییرپذیری داشته باشید و بازده‌های اولیه را سرمایه‌گذاری مجدد کنید. 2) از درآمد کسب‌شده برای ساخت سرمایه برای دارایی‌های غیرفعال استفاده کنید. 3) سوابق مرتب نگه دارید و درباره الزامات نگهداری مداوم برای جریان‌های به اصطلاح غیرفعال واقع‌بین باشید.

سوالات متداول

آیا درآمد کسب‌شده مقابل درآمد غیرفعال است؟

بله به طور کلی: درآمد کسب‌شده فعال است و شامل نیروی کار یا زمان است، در حالی که درآمد غیرفعال از مالکیت دارایی‌هایی که بازده تولید می‌کنند ناشی می‌شود. اما خط می‌تواند در عمل مبهم شود.

آیا همیشه مالیات حقوق و دستمزد بر درآمد کسب‌شده می‌پردازم؟

اگر کارمند هستید، مالیات‌های حقوق و دستمزد کسر می‌شوند و کارفرمای شما برخی از تعهدات را به اشتراک می‌گذارد. اگر خوداشتغال هستید، معمولاً مالیات خوداشتغالی بدهکار خواهید بود که هر دو بخش مالیات‌های حقوق و دستمزد را پوشش می‌دهد، مگر اینکه معافیت‌های خاصی اعمال شود.

آیا زیان‌های غیرفعال می‌توانند درآمد کسب‌شده را جبران کنند؟

اغلب نه. قوانین زیان فعالیت غیرفعال ممکن است توانایی جبران زیان‌های غیرفعال در برابر درآمد فعال کسب‌شده را محدود کند، اگرچه استثنائاتی برای برخی از متخصصان املاک و مستغلات و سایر موارد به طور محدود تعریف‌شده وجود دارد.

افکار نهایی

نامیدن درآمد کسب‌شده مقابل درآمد غیرفعال یک اختصار مفید است. یکی برای زمان و نیروی کار پرداخت می‌شود؛ دیگری برای مالکیت و سرمایه. اما افراد کمی به طور خالص در یک افراط زندگی می‌کنند. یک رویکرد متعادل—درآمد فعال ثابت به علاوه سرمایه‌گذاری صبورانه در دارایی‌های غیرفعال—اغلب عاقلانه‌ترین و مقاوم‌ترین مسیر است. سوابق واضح نگه دارید، درباره زمان و پیامدهای مالیاتی واقع‌بین باشید و برنامه‌ای انتخاب کنید که از آرامش ذهن شما محافظت کند.

به یک چک‌لیست بدون حواس‌پرتی نیاز دارید؟ با یک کاغذ یا صفحه‌گسترده شروع کنید: هر جریان درآمد، ساعات در ماه و اینکه آیا اگر فردا کار را متوقف کنید ادامه خواهد داشت را فهرست کنید. این تمرین واحد روشن می‌کند که کجا هستید و کجا می‌خواهید بروید.

ممنون از خواندن—حالا بروید پول خود را کمی سخت‌تر کار کنید (و در حین انجام آن راحت‌تر نفس بکشید).

منابع

• https://smartasset.com/taxes/passive-vs-nonpassive-income
• https://aslcpa.com/passive-active-income-losses/
• https://www.hcvt.com/alertarticle-12-Strategies-to-Maximize-After-Tax-Income
• https://financepolice.com/advertise/
• https://financepolice.com/passive-income-7-proven-ways-to-make-your-money-work-for-you/
• https://financepolice.com/how-to-become-a-freelancer/
• https://financepolice.com/financial-freedom-and-financial-independence/
• https://financepolice.com/passive-income-apps/