สิ่งที่นักเทรดคริปโตทุกคนต้องคิดก่อนสิ้นปีการเงิน

วันที่ 30 มิถุนายนมาถึงเร็วมาก หากคุณซื้อขายคริปโตในปีการเงินนี้และยังไม่ได้คิดเรื่องภาษี ตอนนี้อาจถึงเวลาแล้ว

นี่คือสิ่งที่สำคัญจริงๆ เมื่อใกล้ถึง EOFY

ATO รู้เกี่ยวกับการซื้อขายของคุณอยู่แล้ว

ก่อนอื่นเลย: ATO ดำเนินโปรแกรมจับคู่ข้อมูลกับตลาดแลกเปลี่ยนทั้งในออสเตรเลียและต่างประเทศ หากคุณซื้อขายบน Coinbase, Swyftx, Binance, CoinSpot หรือแพลตฟอร์มหลักใดๆ ข้อมูลนั้นน่าจะถูกแชร์ออกไปแล้ว

การคิดว่าคริปโตมองไม่เห็นต่อสำนักงานภาษีเป็นหนึ่งในความผิดพลาดที่แพงที่สุดที่นักเทรดชาวออสเตรเลียสามารถทำได้ แจ้งข้อมูลให้ครบทุกอย่าง

คุณเป็นนักลงทุนหรือนักเทรด? มันเปลี่ยนสิ่งที่คุณต้องจ่าย

นี่คือคำถามที่หลายคนไม่ได้พิจารณา

นักลงทุนถูกจัดประเภทเป็นผู้ที่ถือคริปโตเพื่อการเติบโตระยะยาวเป็นหลัก กำไรจะถูกเก็บภาษีภายใต้กฎ Capital Gains Tax (CGT) และหากคุณถือสินทรัพย์ไว้นานกว่า 12 เดือนก่อนขาย คุณอาจมีสิทธิ์ได้รับส่วนลด CGT 50%

นักเทรดถือว่าดำเนินการคล้ายธุรกิจมากกว่า – โดยใช้แนวทางการซื้อขายบ่อยครั้งและเป็นระบบ ATO มักจะเก็บภาษีกำไรของนักเทรดเป็นรายได้ธุรกิจปกติ ซึ่งหมายความว่าผู้ที่ถูกจัดประเภทเป็นนักเทรดมักไม่มีสิทธิ์ได้รับส่วนลด CGT – แต่สามารถเรียกร้องการหักลดหย่อนที่เกี่ยวกับธุรกิจได้บ่อยครั้ง

ชาวออสเตรเลียส่วนใหญ่อยู่ในประเภทนักลงทุน แต่หากคุณซื้อขายอย่างแข็งขันตลอดทั้งปี คุ้มค่าที่จะทำความเข้าใจว่าคุณอยู่ในประเภทไหนก่อนยื่นภาษี

การจำหน่ายทุกครั้งเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี

นี่คือจุดที่คนอาจถูกจับได้ การจำหน่ายไม่ได้เกิดขึ้นแค่เมื่อคุณขายคริปโตเป็น AUD เท่านั้น ภายใต้กฎของ ATO คุณสามารถทำให้เกิดเหตุการณ์ CGT ได้เมื่อคุณ:

• ขายคริปโตเป็นดอลลาร์ออสเตรเลีย
• แลกเปลี่ยนคริปโตหนึ่งเป็นอีกชนิด (BTC เป็น ETH ก็นับ)
• ใช้คริปโตซื้อสินค้าหรือบริการ
• มอบคริปโตให้คนอื่น

สิ่งที่โดยทั่วไปไม่ต้องเสียภาษี: การโอนคริปโตระหว่างกระเป๋าเงินที่คุณเป็นเจ้าของ และการถือโดยไม่ขาย อย่างไรก็ตาม แม้แต่การกระทำเหล่านี้ในบางสถานการณ์ก็อาจก่อให้เกิดเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีได้ เช่น กระเป๋าเงิน on-chain ที่ทำการ staking โดยอัตโนมัติ

พิจารณารอก่อนจำหน่าย

หากคุณมีสถานะที่กำลังมีกำไรและถือไว้เพียงไม่ถึง 12 เดือน การขายก่อน EOFY หมายถึงการจ่ายภาษีจากกำไรเต็มจำนวน การรอจนกว่าจะครบเกณฑ์นั้นสามารถลดค่าภาษีได้ครึ่งหนึ่ง

หลายคนไม่ตรวจสอบวันที่ซื้อก่อนขาย

ผลขาดทุนช่วยลดสิ่งที่คุณต้องจ่าย

ผลขาดทุนชดเชยกำไรจากทุนของคุณและสามารถลดสิ่งที่คุณต้องจ่ายได้ หากขาดทุนเกินกว่ากำไร คุณสามารถยกผลขาดทุนจากทุนส่วนเกินไปยังปีต่อๆ ไปได้โดยไม่มีวันหมดอายุ แต่เช่นเดียวกับทุกอย่าง คุณต้องบันทึกและรายงานจริงๆ

หากคุณถือสถานะที่ขาดทุน การขายก่อนวันที่ 30 มิถุนายนจะล็อคผลขาดทุนเหล่านั้นสำหรับการคืนภาษีของปีการเงินนั้น 

Staking, DeFi และ Airdrop: ต้องเสียภาษีเป็นรายได้

รางวัลจาก staking, ผลตอบแทน DeFi และ airdrop ส่วนใหญ่ถูกถือว่าเป็นรายได้ปกติ ไม่ใช่กำไรจากทุน คุณรายงานมูลค่า AUD ของรางวัลเหล่านั้น ณ เวลาที่ได้รับ โดยไม่คำนึงว่าคุณได้ขาย token เหล่านั้นไปแล้วหรือไม่

ความผิดพลาดที่พบบ่อย: คนมักคิดว่าต้องเสียภาษีเมื่อขายในที่สุดเท่านั้น แต่เหตุการณ์รายได้เกิดขึ้น ณ เวลาที่ได้รับ

กำไรที่เกิดขึ้นระหว่างเวลาที่ได้มาและการขายโดยทั่วไปถือเป็นกำไรจากทุน

จัดการบันทึกของคุณตอนนี้ ไม่ใช่ในเดือนตุลาคม

คุณต้องคำนึงถึง:

• วันที่ของทุกธุรกรรม
• มูลค่า AUD ณ เวลาของแต่ละธุรกรรม
• ต้นทุนพื้นฐานสำหรับทุกสินทรัพย์ที่คุณได้จำหน่ายไป

หากคุณซื้อขายผ่านตลาดแลกเปลี่ยนและกระเป๋าเงินหลายแห่ง สิ่งนี้อาจยุ่งเหยิงอย่างรวดเร็ว เครื่องมือภาษีคริปโตสามารถช่วยประหยัดเวลาและลดความเป็นไปได้ของข้อผิดพลาดได้ กำหนดเส้นตายการยื่นวันที่ 31 ตุลาคมดูเหมือนอยู่ไกล…จนกว่าจะไม่ใช่

วิธีต้นทุนพื้นฐาน: ตัวเลือกมีผลต่อค่าภาษีของคุณ

นักลงทุนชาวออสเตรเลียโดยทั่วไปสามารถเลือกระหว่าง FIFO (เข้าก่อนออกก่อน), HIFO (ต้นทุนสูงสุดออกก่อน) หรือ LIFO (เข้าหลังออกก่อน) หากมีบันทึกเพื่อรองรับ ชาวออสเตรเลียที่ถูกจัดประเภทเป็นนักเทรดต้องใช้ FIFO

ในตลาดกระทิง HIFO มักให้กำไรที่ต้องเสียภาษีน้อยกว่าโดยการจำหน่ายหน่วยที่มีต้นทุนสูงสุดก่อน คุ้มค่าที่จะคำนวณตัวเลขสำหรับแต่ละวิธีต้นทุนพื้นฐานก่อนตัดสินใจ

สรุปสาระสำคัญ

EOFY คือจุดตัดสินใจ คุณจะขายสถานะใดก่อนวันที่ 30 มิถุนายน? คุณจะถือสถานะใดผ่านเกณฑ์ 12 เดือน? คุณจะตรึงผลขาดทุนใด? การตัดสินใจเหล่านี้มีผลกระทบต่อเงินจริง

การพูดคุยสถานการณ์ส่วนตัวกับผู้เชี่ยวชาญทางการเงินแทบจะเป็นความคิดที่ดีเสมอ – โดยเฉพาะผู้ที่มีความเชี่ยวชาญด้านสินทรัพย์ดิจิทัล คำแนะนำที่ดีมักมีค่าน้อยกว่าการทำผิดพลาดเสมอ 

Summ ช่วยขจัดความยุ่งยากของภาษีคริปโต

การจัดการภาษีคริปโตในออสเตรเลียอาจเป็นงานที่น่ากลัว โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อต้องจัดการกับธุรกรรม on-chain ที่เกี่ยวข้องกับ staking, airdrops, DeFi และ NFT Summ (เดิมชื่อ Crypto Tax Calculator) สามารถช่วยจัดการกระบวนการที่ซับซ้อนในการแจ้งกิจกรรมสินทรัพย์คริปโตของคุณกับหน่วยงานภาษี Summ ถูกออกแบบมาเพื่อจัดการธุรกรรม on-chain ที่ซับซ้อน เพื่อให้คุณปฏิบัติตามกฎระเบียบของ ATO ในขณะที่อาจลดค่าภาษีของคุณได้ 

หากคุณยังไม่ได้ใช้ประโยชน์จากซอฟต์แวร์ภาษีคริปโต คุณสามารถทำให้ช่วงเวลาภาษีในปีนี้ง่ายขึ้นด้วย Summ ผู้อ่าน CNA รับส่วนลด 30% สำหรับแผนที่ต้องชำระเงินทั้งหมดโดยใช้รหัส CNASUMM30 ที่ขั้นตอนชำระเงิน หรือสมัครสมาชิกที่นี่

บทความนี้มีลักษณะทั่วไปและไม่ถือเป็นคำแนะนำทางการเงินหรือภาษี สำหรับคำแนะนำที่เฉพาะเจาะจงกับสถานการณ์ของคุณ โปรดปรึกษาผู้เชี่ยวชาญภาษีที่ได้รับการจดทะเบียน Summ เป็นพันธมิตรของ Crypto News Australia

โพสต์ สิ่งที่นักเทรดคริปโตทุกคนต้องคิดก่อน EOFY ปรากฏครั้งแรกบน Crypto News Australia